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加拿大联邦财政部长弗朗索瓦-菲利普·香槟（Francois-Phillipe Champagne）于本周四在议会提交了2026年度联邦预算案，提出对注册退休储蓄计划（RRSP）的一项重大改革。新提案创建了一种被称为“终身RRSP”（RRSP-for-life）的账户形式，可能允许该账户的权益一直延续至账户持有人去世后。 目前，加拿大人的退休理财分为两个阶段：积累期和提款期。在积累期，纳税人通过向RRSP账户存款享有税收扣除；当达到71岁时，账户持有人必须做出选择：要么在71岁前提取现金，要么购买年金以保证一定的固定收入，也可以将RRSP转换成注册退休收入基金（RRIF），之后必须遵守最低提款规则。 根据2026年预算案建议，将取消目前在71岁时必须进行的RRSP转RRIF步骤，合并这两种账户的核心特点为一个“终身RRSP”账户。此举主要是简化行政程序，非直接的税法变更。CIBC私人财富税务和遗产规划主管Jamie Golombek表示，这意味着账户持有人可持续拥有同一退休账户直到过世，并且新规允许指定账户继承人，这在以往RRSP中是不允许的。 继承人可以是配偶或同居伴侣，终身RRSP账户可以延续到继承人去世，从而避免RRSP资产变成继承人收入纳税，减少了许多繁琐的手续与沟通负担。银行也不再需要在客户到71岁时频繁联系客户进行账户转换建议。 目前尚不明确已有的RRIF账户是否会被转换回RRSP，以及该变革将如何适用不同年龄段的人群。退休生活规划者们对此表示欢迎，认为这是现代化退休收入体系的重要一步，但也指出强制最低提款年龄仍维持在71岁，贡献截止年龄同样保持不变。 换言之，尽管取消了RRIF的账户名目，但超过71岁的账户持有人仍需按照现行法规提取最低额度的资金。此外，向RRSP的缴款年龄上限仍为71岁年底。 关于退休资金的取用方式，预算案提出，除“终身RRSP”外，持有人依然可以选择现金提取（但多数人不会选择这一项因纳税压力大）或购买注册年金以获得稳定收入。终身RRSP账户的资产通常会继续投资于ETF、共同基金、股票或债券，这既为投资者提供了更灵活的资金管理方式，也有利于应对退休后突发开支，如医疗和旅行需求。 对大多伦多华人的影响对于居住在大多伦多地区的华人群体来说，“终身RRSP”的推出可能带来多方面的便利和挑战。首先，该账户合并简化了退休财务管理流程，减少了年长华人在应对多种账户转换时可能遇到的语言及理解障碍，减轻了财务顾问与银行沟通的压力。 其次，对于计划多年移民加拿大的华人家庭来说，这意味着家中长辈的退休资产能更好地传承给配偶，避免在世代交接时被部分计入遗产税或收入税，保障家庭财富的稳定传递。 子女代劳理财的情况也将更加便利，无需提交繁琐的转换申请，尤其对有多个家庭成员支持养老的家庭是积极信号。 此外，退休账户资产维持投资状态意味着大多伦多华人可以继续享受加拿大多元化的投资产品收益，更灵活地安排子女教育、房产投资及医疗开支规划，进一步优化家庭财务布局。 不过，因强制提款年龄未变，华人退休者仍需合理规划资金提取策略，避免税负增加，合理安排消费与储蓄同样重要。 目前该改革仍在提案阶段，尚待国会审议通过，华人社区可关注后续法规更新，及时调整个人退休计划。 信息来源：Global News |
